四、風(fēng)險轉移

　　風(fēng)險轉移是建設工程風(fēng)險管理中非常重要而且廣泛應用的一項對策，分為非保險轉移和保險轉移兩種形式。

　　根據風(fēng)險管理的基本理論，建設工程的風(fēng)險應由有關(guān)各方分擔，而風(fēng)險分擔的原則是：任何一種風(fēng)險都應由最適宜承擔該風(fēng)險或最有能力進(jìn)行損失控制的一方承擔。符合這一原則的風(fēng)險轉移是合理的，可以取得雙贏(yíng)或多贏(yíng)的結果。例如，項目決策風(fēng)險應由業(yè)主承擔，設計風(fēng)險應由設計方承擔，而施工技術(shù)風(fēng)險應由承包商承擔，等等。否則，風(fēng)險轉移就可能付出較高的代價(jià)。

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　　非保險轉移又稱(chēng)為合同轉移，因為這種風(fēng)險轉移一般是通過(guò)簽訂合同的方式將工程風(fēng)險轉移給非保險人的對方當事人。建設工程風(fēng)險最常見(jiàn)的非保險轉移有以下三種情況：

　?。?）業(yè)主將合同責任和風(fēng)險轉移給對方當事人。在這種情況下，被轉移者多數是承包商。例如，在合同條款中規定，業(yè)主對場(chǎng)地條件不承擔責任；又如，采用固定總價(jià)合同將漲價(jià)風(fēng)險轉移給承包商，等等。

　?。?）承包商進(jìn)行合同轉讓或工程分包。承包商中標承接某工程后，可能由于資源安排出現困難而將合同轉讓給其他承包商，以避免由于自己無(wú)力按合同規定時(shí)間建成工'程而遭受違約罰款；或將該工程中專(zhuān)業(yè)技術(shù)要求很強而自己缺乏相應技術(shù)的工程內容分包給專(zhuān)業(yè)分包商，從而更好地保證工程質(zhì)量。

　?。?）第三方擔保。合同當事人的一方要求另一方為其履約行為提供第三方擔保。擔保方所承擔的風(fēng)險僅限于合同責任，即由于委托方不履行或不適當履行合同以及違約所產(chǎn)生的責任。第三方擔保的主要表現是業(yè)主要求承包商提供履約保證和預付款保證（在投標階段還有投標保證）。從國際承包市場(chǎng)的發(fā)展來(lái)看，20世紀末出現了要求業(yè)主向承包商提供付款保證的新趨向，但尚未得到廣泛應用。我國施工合同（示范文本）也有發(fā)包人和承包人互相提供履約擔保的規定。

　　與其他的風(fēng)險對策相比，非保險轉移的優(yōu)點(diǎn)主要體現在：一是可以轉移某些不可保的潛在損失，如物價(jià)上漲、法規變化、設計變更等引起的投資增加；二是被轉移者往往能較好地進(jìn)行損失控制，如承包商相對于業(yè)主能更好地把握施工技術(shù)風(fēng)險，專(zhuān)業(yè)分包商相對于總包商能更好地完成專(zhuān)業(yè)性強的工程內容。

　　但是，非保險轉移的媒介是合同，這就可能因為雙方當事人對合同條款的理解發(fā)生分歧而導致轉移失敗。另外，在某些情況下，可能因被轉移者無(wú)力承擔實(shí)際發(fā)生的重大損失而導致仍然由轉移者來(lái)承擔損失。例如，在采用固定總價(jià)合同的條件下，如果承包商報價(jià)中所考慮漲價(jià)風(fēng)險費很低，而實(shí)際的通貨膨脹率很高，從而導致承包商虧損破產(chǎn)，最終只得由業(yè)主自己來(lái)承擔漲價(jià)造成的損失。還需指出的是，非保險轉移一般都要付出一定的代價(jià)，有時(shí)轉移代價(jià)可能超過(guò)實(shí)際發(fā)生的損失，從而對轉移者不利。仍以固定總價(jià)合同為例，在這種情況下，如果實(shí)際漲價(jià)所造成的損失小于承包商報價(jià)中的漲價(jià)風(fēng)險費，這兩者的差額就成為承包商的額外利潤，業(yè)主則因此遭受損失。

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　　保險轉移通常直接稱(chēng)為保險，對于建設工程風(fēng)險來(lái)說(shuō)，則為工程保險。通過(guò)購買(mǎi)保險，建設工程業(yè)主或承包商作為投保人將本應由自己承擔的工程風(fēng)險（包括第三方責任）轉移給保險公司，從而使自己免受風(fēng)險損失。保險這種風(fēng)險轉移形式之所以能得到越來(lái)越廣泛的運用，原因在于其符合風(fēng)險分擔的基本原則，即保險人較投保人更適宜承擔有關(guān)的風(fēng)險。對于投保人來(lái)說(shuō)，某些風(fēng)險的不確定性很大（即風(fēng)險很大），但是對于保險人來(lái)說(shuō)，這種風(fēng)險的發(fā)生則趨近于客觀(guān)概率，不確定性降低，即風(fēng)險降低。

圖4-9風(fēng)險對策決策過(guò)程

　　在進(jìn)行工程保險的情況下，建設工程在發(fā)生重大損失后可以從保險公司及時(shí)得到賠償，使建設工程實(shí)施能不中斷地、穩定地進(jìn)行，從而最終保證建設工程的進(jìn)度和質(zhì)量，也不致因重大損失而增加投資。通過(guò)保險還可以使決策者和風(fēng)險管理人員對建設工程風(fēng)險的擔憂(yōu)減少，從而可以集中精力研究和處理建設工程實(shí)施中的其他問(wèn)題，提高目標控制的效果。而且，保險公司可向業(yè)主和承包商提供較為全面的風(fēng)險管理服務(wù)，從而提高整個(gè)建設工程風(fēng)險管理的水平。

　　保險這一風(fēng)險對策的缺點(diǎn)首先表現在機會(huì )成本增加，這一點(diǎn)已如前述。其次，工程保險合同的內容較為復雜，保險費沒(méi)有統一固定的費率，需根據特定建設工程的類(lèi)型、建設地點(diǎn)的自然條件（包括氣候、地質(zhì)、水文等條件）、保險范圍、免賠額的大小等加以綜合考慮，因而保險合同談判常常耗費較多的時(shí)間和精力。在進(jìn)行工程保險后，投保人可能產(chǎn)生心理麻痹而疏于損失控制計劃，以致增加實(shí)際損失和未投保損失。

　　在作出進(jìn)行工程保險這一決策之后，還需考慮與保險有關(guān)的幾個(gè)具體問(wèn)題：一是保險的安排方式，即究竟是由承包商安排保險計劃還是由業(yè)主安排保險計劃；二是選擇保險類(lèi)別和保險人，一般是通過(guò)多家比選后確定，也可委托保險經(jīng)紀人或保險咨詢(xún)公司代為選擇；三是可能要進(jìn)行保險合同談判，這項工作最好委托保險經(jīng)紀人或保險咨詢(xún)公司完成，但免賠額的數額或比例要由投保人自己確定。

　　需要說(shuō)明的是，工程保險并不能轉移建設工程的所有風(fēng)險，一方面是因為存在不可保風(fēng)險，另一方面則是因為有些風(fēng)險不宜保險。因此，對于建設工程風(fēng)險，應將工程保險與風(fēng)險回避、損失控制和風(fēng)險自留結合起來(lái)運用。對于不可保風(fēng)險，必須采取損失控制措施。即使對于可保風(fēng)險，也應當采取一定的損失控制措施，這有利于改變風(fēng)險性質(zhì)，達到降低風(fēng)險量的目的，從而改善工程保險條件，節省保險費。

　　工程保險的具體內容本書(shū)不予介紹。

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