一、銀行對貸款項目管理的目的和特點(diǎn)

（一）銀行對貸款項目管理的基本含義

（二）銀行對貸款項目管理的目的

1.保證資金的安全性

2.流動(dòng)性

3.效益性

（三）銀行對貸款項目管理的特點(diǎn)

（1）管理的主動(dòng)權隨著(zhù)資金的投入而降低。

（2）管理手段帶有更強的金融專(zhuān)業(yè)性。

（3）以資金運動(dòng)為主線(xiàn)進(jìn)行管理。

二、銀行對貸款項目管理的主要內容

銀行對貸款項目的管理可大致分為貸前管理和貸后管理兩個(gè)階段。

（一）貸前管理

受理借款申請——進(jìn)行貸款基本調查——信用評價(jià)分析——財務(wù)評價(jià)——對貸款項目進(jìn)行評估——制定貸款法律文件——貸款審批——貸款發(fā)放。

（二）貸后管理

1.貸后檢查；

①以檢查借款人是否按規定使用貸款和按規定償還本息為主要內容的貸款檢查；

②以檢查借款人全面情況為內容，以保證貸款順利償還為目的的借款人檢查；

③以把握擔保的有效性及應用價(jià)值為目的擔保檢查等。

2.貸款風(fēng)險預警；

3.貸款償還管理。

三、銀行對貸款項目的評估

借款人財務(wù)狀況及償債能力評估

主要包括資產(chǎn)負債分析，盈利能力分析，現金流量分析。

主要評價(jià)指標有：

償債能力分析：

流動(dòng)比率=流動(dòng)資產(chǎn)/流動(dòng)負債；

速動(dòng)比率=（流動(dòng)資產(chǎn)-存貨）/流動(dòng)負債；

保守速動(dòng)比率=（現金+短期證券+應收賬款凈額）/流動(dòng)負債；

利息支付倍數=稅息前利潤/利息費用；

長(cháng)期負債與營(yíng)運資金比率=長(cháng)期負債/（流動(dòng)資產(chǎn)-流動(dòng)負債）；

應收賬款周轉率=銷(xiāo)售收入/平均應收賬款；

應收賬款周轉天數=360天/應收賬款周轉率。