近年來(lái)，建筑市場(chǎng)的競爭日趨激烈，工程項目的風(fēng)險很大，范圍很廣，這是造成工程項目失敗的主要原因。在現代工程項目管理中，風(fēng)險管理已成為衡量業(yè)主和承包商管理水平的主要標志之一。招投標階段是工程合同的形成階段，招投標活動(dòng)的行為后果直接影響工程項目的實(shí)施，在招投標階段進(jìn)行風(fēng)險管理，有利于業(yè)主選擇合適的承包商，有利于項目目標的實(shí)現，有利于承包商進(jìn)行準確報價(jià)和對風(fēng)險采取有效的對策和計劃。

　　1. 業(yè)主在招標階段的風(fēng)險管理

　　業(yè)主的風(fēng)險管理，就是指在工程施工招標投標過(guò)程中，業(yè)主對不能達到預期目標或者遭受損失的可能性進(jìn)行分析，進(jìn)行風(fēng)險識別并制定風(fēng)險防范的措施。

　　1.1業(yè)主的風(fēng)險識別

　　在招標過(guò)程中，業(yè)主的風(fēng)險主要來(lái)源以下幾個(gè)方面：

　　1.1.1工程設計風(fēng)險

　　在施工過(guò)程中，工程設計的缺陷常常產(chǎn)生大量的工程變更，而設計變更是造成施工索賠的重要因素，對于業(yè)主而言，設計變更往往造成投資額的增加，使工程項目的造價(jià)難以掌握和控制。

　　1.1.2招標范圍不明確

　　業(yè)主在招標文件中給出工程項目的招標范圍，即明確工程承包的內容和范圍。招標范圍不明確，一方面造成承包商投標報價(jià)不準確，另一方面容易造成合同爭議，影響工程項目的實(shí)施。

　　1.1.3工程量清單編制錯誤

　　工程量清單反映了擬建工程的全部工程內容及為實(shí)現這些工程內容而進(jìn)行的所有工作，是投標人投標報價(jià)的依據。招標人編制工程量清單時(shí)，如果出現錯項、漏項、工程量不準確的問(wèn)題，可能引起承包商的索賠或通過(guò)不平衡報價(jià)等方式提高工程造價(jià)，從而損害業(yè)主的利益。

　　1.1.4合同風(fēng)險

　　合同文件是招標文件的重要組成部分，合同風(fēng)險是在合同擬定過(guò)程中，由于合同條款責任不清，權利不明所造成的風(fēng)險。業(yè)主在擬定合同條件時(shí)往往過(guò)多地將風(fēng)險偏重承包商一側，造成承包商合同履行不力，這樣有失公平的合同對于業(yè)主來(lái)說(shuō)，常常潛在更大的風(fēng)險。

　　1.2業(yè)主的風(fēng)險防范

　　1.2.1認真審核工程設計圖紙，明確招標范圍。

　　招標前，業(yè)主應組織有關(guān)人員對擬建工程項目進(jìn)行詳細研究，認真審核設計圖紙，最好請專(zhuān)業(yè)的審圖公司進(jìn)行審核，盡量減少工程項目在結構上和功能上的修改。此外，圖紙后附帶的地質(zhì)、水文、建筑、氣象等技術(shù)資料也應做到細致全面。

　　工程項目的招標范圍應該清楚、具體，避免使用“除另有規定外的一切工程”，“承包商可以合理推知且為本工程實(shí)施所需的一切輔助工程”之類(lèi)含混不清的工程內容說(shuō)明的語(yǔ)句。

　　1.2.2編制嚴謹的工程量清單，選擇合適的合同計價(jià)形式。

　　在招標活動(dòng)中，業(yè)主應委托實(shí)力強、信譽(yù)好且具有相應資質(zhì)的工程咨詢(xún)單位編制工程量清單，對于工程量做到準確計算，項目特征和工程內容描述清楚。

　　業(yè)主應根據工程項目的特點(diǎn)和實(shí)際情況，選擇合適的合同計價(jià)形式，降低合同風(fēng)險。例如，有些項目在招標階段，建材市場(chǎng)的價(jià)格較高，業(yè)主就應該在合同中增加材料調價(jià)條款，因為工程項目建設時(shí)間較長(cháng)，在建設周期內，材料降價(jià)的可能性要比漲價(jià)的可能性大。有些項目也可考慮將總價(jià)合同和單價(jià)合同形式結合起來(lái)，即投標報價(jià)應包含招標圖紙或招標文件及工程量清單內的所有內容，工程量清單中的錯項、漏項等人為錯誤，不作為結算調整的依據。但對于施工過(guò)程中不可避免的變更和工程量增減，可按照單價(jià)進(jìn)行調整。這樣能有效規避工程量清單編制錯誤所造成的風(fēng)險。

　　1.2.3規范招標程序，選擇合適的承包商。

　　選擇實(shí)力和信譽(yù)較好的招標代理公司代理招標活動(dòng)，資格預審、現場(chǎng)踏勘、投標答疑、開(kāi)標、評標及定標的各項工作要合乎法律、法規的要求，應根據工程項目特點(diǎn)和實(shí)際情況制定評標原則，評標委員會(huì )構成應合理，并給予評標專(zhuān)家足夠的評標時(shí)間，以便能夠對投標文件中的技術(shù)方案和投標報價(jià)進(jìn)行比選和分析，確保選出質(zhì)優(yōu)價(jià)廉的承包商。

　　1.2.4擬定責權利平衡的合同條件。

　　語(yǔ)言是合同的載體，在擬定合同條件時(shí)，應避免使用諸如“一切，全部，所有”等極端詞語(yǔ)和“保證”等許諾性詞語(yǔ)。合同中的詞語(yǔ)表達應準確到位，且符合法律習慣。合同中嚴密的語(yǔ)言表達，可以防止和減少爭議，從而減少費用。

　　合同條款最重要的是體現風(fēng)險的合理分擔。從業(yè)主的角度，過(guò)多地將風(fēng)險偏重承包商一側，這屬于一種認識上的誤區，合同中苛刻的、不平衡條款往往是一把雙刃劍，不僅傷害承包者，而且會(huì )傷害業(yè)主自己。從總體上來(lái)說(shuō)，一個(gè)公平合理、責權利平衡的合同可以使承包商報價(jià)中的風(fēng)險費用減少，業(yè)主可以得到一個(gè)合理的報價(jià)，同時(shí)減少合同的不確定性并最大限度發(fā)揮合同雙方風(fēng)險控制和履約的積極性。業(yè)主應避免不顧主客觀(guān)條件，任意在合同中加上對承包商的單方面約束性條款，或者加上對自己的免責條款，把風(fēng)險全部推給對方。

　　2.承包商在投標階段的風(fēng)險管理

　　在招投標階段，承包商的基本目標是取得中標，獲得工程項目的施工任務(wù)。由于承包商的這種急于中標的心理以及建筑市場(chǎng)的激烈競爭，承包商在投標的過(guò)程中存在更多的風(fēng)險因素。

　　2.1承包商的風(fēng)險識別

　　在投標過(guò)程中，承包商的風(fēng)險主要有以下幾個(gè)方面：

　　2.1.1投標決策風(fēng)險

　　投標決策是指承包商對工程項目是否投標及采取何種投標策略。決策失誤往往使承包商不但喪失發(fā)展機會(huì )，而且還會(huì )蒙受巨大損失。

　　2.1.2編制投標文件的風(fēng)險

　　投標文件是業(yè)主選擇承包商的重要依據，投標文件中的失誤會(huì )直接造成投標失敗。常見(jiàn)的投標失誤主要有以下幾點(diǎn)：

　�。�1）對招標內容的不實(shí)質(zhì)性響應

　　招標文件的內容包括：投標人須知；投標書(shū)及附件；合同協(xié)議書(shū)；合同條件；合同的技術(shù)文件，如圖紙、工程量清單、技術(shù)規范等。在工程項目的招標投標活動(dòng)中，招標文件是一份最重要的文件�！墩袠送稑朔ā分幸幎�，投標人應當按照招標文件的要求編制投標文件，投標文件應當對招標文件提出的實(shí)質(zhì)性要求和條件做出響應。沒(méi)有實(shí)質(zhì)性響應招標文件的投標文件往往被認為是廢標。

　�。�2）工程項目組織構成不合理

　　工程項目組織由項目經(jīng)理和各專(zhuān)業(yè)技術(shù)人員構成。項目經(jīng)理的個(gè)人業(yè)績(jì)和技術(shù)人員的專(zhuān)業(yè)構成是評標的重要考核指標。如果項目經(jīng)理沒(méi)有施工過(guò)類(lèi)似工程項目，或者人員構成不合理等都會(huì )導致投標失敗。

　�。�3）施工組織設計不合理

　　承包商提出的施工技術(shù)方案不成熟，或者編制的施工方案不夠詳細具體，以及施工的各項計劃安排、現場(chǎng)施工平面布置不合理等也會(huì )導致投標失敗。

　�。�4）投標報價(jià)風(fēng)險

　　投標報價(jià)過(guò)高，超出業(yè)主的預算或者與標底相差太遠，中標的機會(huì )就會(huì )大大減少。投標報價(jià)過(guò)低，會(huì )使承包商利潤減少甚至虧損。

　　2.1.3合同風(fēng)險

　　工程承包合同中一般都有風(fēng)險條款和一些明顯的或隱含地對承包商不利的條款。這是進(jìn)行合同風(fēng)險分析的重點(diǎn)。承包合同的風(fēng)險主要有：

　�。�1）合同中明確規定的承包商應承擔的風(fēng)險。這種風(fēng)險一般在合同條款中都比較明確的規定應由承包商承擔。如合同中規定，工程變更在5%的合同金額內，承包商得不到任何補償，則在這個(gè)范圍內工程量的增加是承包商的風(fēng)險。

　�。�2）合同條文不全面、不完整、不清楚，合同雙方責權利關(guān)系不清楚所帶來(lái)的風(fēng)險。這樣的承包合同在執行過(guò)程中會(huì )導致雙方發(fā)生分歧，最終導致承包商的損失。如合同中缺少業(yè)主拖欠工程款的處罰條款。又如合同中對一些問(wèn)題不作具體規定，僅用“另行協(xié)商解決”等字眼。承包商要注意這些風(fēng)險條款，合理分析所承擔的風(fēng)險。

　�。�3）業(yè)主為轉移風(fēng)險所單方面提出的過(guò)于苛刻、責權利不平衡的合同條款。例如合同中規定“業(yè)主對由于第三方干擾造成的工程拖延不負責任”，這實(shí)際上把第三方干擾造成的工程拖延的風(fēng)險轉嫁給了承包商。

　　2.2承包商的風(fēng)險防范

　　2.2.1招標文件分析

　　承包商取得招標文件后，應首先檢查招標文件的完備性，然后對招標文件進(jìn)行全面的分析。

　�。�1）招標條件分析。主要分析的內容是投標人須知，通過(guò)分析不僅掌握工程項目的情況、招標活動(dòng)的安排和各項要求，對投標活動(dòng)做出相應的安排，而且承包商應了解投標風(fēng)險，綜合分析企業(yè)目標、企業(yè)自身的經(jīng)營(yíng)狀況、建筑市場(chǎng)的形勢等多方面的因素，確定是否投標及投標的策略。

　�。�2）技術(shù)文件分析。即進(jìn)行圖紙會(huì )審，工程量復核，從而了解具體的工程范圍、技術(shù)要求、質(zhì)量標準。在此基礎上進(jìn)行施工組織設計，安排勞動(dòng)力，做好各種材料、構件的供應采購計劃。

　�。�3）合同文本分析。分析的內容主要是合同協(xié)議書(shū)和合同條件。合同文本的最基本要求是內容完整、定義清楚、平等互利。合同的文本分析一般從以下幾方面進(jìn)行：

　�、俸戏ㄐ苑治�。主要分析的內容是當事人主體資格是否合法，發(fā)包人是否具有發(fā)包工程、簽訂合同的資質(zhì)和權能；工程項目是否具備招標投標的條件；工程承包合同內容是否符合法律的要求。

　�、谕陚湫苑治�。承包合同的完備性包括相關(guān)的合同文件的完備性和合同條款的完備性。合同文件的完備性主要指各種合同文件齊全。合同條款的完備性指合同條款齊全、完整。

　�、酆贤�雙方責權利平衡性分析。合同應公平合理的分配雙方的責任和權益，使它們達到總體平衡。在承包合同中要注意合同雙方責任和權利的制約關(guān)系。業(yè)主的一項合同權益，必是承包商的一項責任，反之亦然。對于合同的任一方，他有一項權益，他必然有與此相關(guān)的一項責任；同時(shí)，他有一項責任，則必然又有與此相關(guān)的一項權益。

　　2.2.2認真編制投標文件，確定投標報價(jià)策略

　　承包商在詳細分析招標文件的基礎上，應認真編制投標文件，根據工程項目的特點(diǎn)確定項目經(jīng)理人選和專(zhuān)業(yè)技術(shù)人員的構成，編制高水平的施工組織設計，增加業(yè)主的信任度和對業(yè)主的說(shuō)服力。在投標報價(jià)方面，根據企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況，靈活采取各種報價(jià)策略。在報送投標文件前，應指派專(zhuān)人檢查投標文件，避免一些細節上的失誤。

　　2.2.3合同風(fēng)險防范

　　承包商應選拔熟悉國家法律、法規的人員擔任合同管理工作，必要時(shí)可以聘請律師作為法律顧問(wèn)，充分考慮合同實(shí)施過(guò)程中的各種不利因素，為以后的合同索賠創(chuàng )造機會(huì )。同時(shí)，承包商應廣泛收集與項目有關(guān)的各種資料，制定合同談判策略，為合同談判做好準備。

　　3.結語(yǔ)

　　招投標活動(dòng)的最終結果是確定中標的承包商，業(yè)主與中標人簽訂工程承包合同，合同一旦簽訂，即具有法律效力，受到法律的保護。合同雙方的權利和義務(wù)被限制在合同上，雙方都必須嚴格履行合同，任何人無(wú)權單方面修改和撤銷(xiāo)合同，如發(fā)生一方違約，即要承擔相應的法律責任。作為業(yè)主和承包商，應意識到招標投標活動(dòng)的法律后果，在招標投標過(guò)程中牢固樹(shù)立風(fēng)險意識，提高風(fēng)險管理的水平。

　　高云莉