風(fēng)險由風(fēng)險因素、風(fēng)險事故和損失三個(gè)基本要素構成。

　　1.風(fēng)險因素

　　風(fēng)險因素是指引起或增加風(fēng)險事故發(fā)生的機會(huì )或擴大損失幅度的原因和條件。一般根據風(fēng)險因素的性質(zhì)劃分為實(shí)質(zhì)風(fēng)險因素、道德風(fēng)險因素和心理風(fēng)險因素三種類(lèi)型。

　　實(shí)質(zhì)風(fēng)險因素又稱(chēng)物理風(fēng)險因素，是有形的并能直接影響事物物理功能的有形因素。

　　道德風(fēng)險因素是與人的品德修養有關(guān)的無(wú)形的因素，即是由于個(gè)人的不誠實(shí)、不正直或不軌企圖促使風(fēng)險事故發(fā)生，以致引起社會(huì )財富損毀或人身傷亡的原因或條件。

　　心理風(fēng)險因素是與人的心理狀態(tài)有關(guān)的無(wú)形因素，又稱(chēng)風(fēng)紀風(fēng)險因素。它是由于人們主觀(guān)上的疏忽或過(guò)失，以致增加風(fēng)險事故發(fā)生的機會(huì )或擴大損失程度的因素。

　　以上三種風(fēng)險因素中，道德風(fēng)險因素和心理風(fēng)險因素屬于與人的行為有關(guān)的風(fēng)險因素，故二者歸入無(wú)形風(fēng)險因素或人為風(fēng)險因素。

　　2.風(fēng)險事故

　　風(fēng)險事故是指造成生命財產(chǎn)損失的偶發(fā)事件。

　　3.損失

　　損失是指非故意的、非預期的和非計劃的經(jīng)濟價(jià)值的減少。

　　風(fēng)險是由風(fēng)險因素、風(fēng)險事故和損失三者構成的統一體。這三者的關(guān)系為：

　�。�1）風(fēng)險因素是指引起或增加風(fēng)險事故發(fā)生的機會(huì )或擴大損失幅度的條件，是風(fēng)險事故發(fā)生的潛在原因；

　�。�2）風(fēng)險事故是造成生命財產(chǎn)損失的偶發(fā)事件，是造成損失的直接的或外在的原因，是損失的媒介；

　�。�3）損失是指非故意的、非預期的和非計劃的經(jīng)濟價(jià)值的減少。故風(fēng)險事故發(fā)生會(huì )造成損失。