摘要：在當今建設工程項目管理中，風(fēng)險管理已逐步被人們所認識，在初步分析工程項目風(fēng)險管理理論的基礎上，探討了工程項目的主要風(fēng)險因素以及識別方法，并提出了針對性的風(fēng)險化解策略。

　　關(guān)鍵詞：工程項目；風(fēng)險管理��

　　1、項目風(fēng)險管理

　　項目風(fēng)險管理是為了最好地達到項目的目標，識別、分配、應對項目生命周期內風(fēng)險的科學(xué)與藝術(shù)，是一種綜合性的管理活動(dòng)，其理論和實(shí)踐涉及到自然科學(xué)、社會(huì )科學(xué)、工程技術(shù)、系統科學(xué)、管理科學(xué)等多種學(xué)科。項目風(fēng)險管理的目標可以被認為是使潛在機會(huì )或回報最大化、使潛在風(fēng)險最小化。��

　　風(fēng)險識別、風(fēng)險估計和風(fēng)險評價(jià)是項目風(fēng)險管理的重要內容。但是，僅僅完成這部分工作還不能做到以最少的成本保證安全可靠地實(shí)現項目的總目標。還必須在此基礎上對風(fēng)險實(shí)行有效的控制，妥善地處理風(fēng)險事件造成的不利后果。所謂控制，就是隨時(shí)監視項目的進(jìn)展，注視風(fēng)險的動(dòng)態(tài)，一旦有新情況，馬上對新出現的風(fēng)險進(jìn)行識別、估計和評價(jià)，并采取必要的行動(dòng)。這就是項目風(fēng)險管理的全過(guò)程。��

　　1.1 風(fēng)險分析��

　　風(fēng)險分析的第一步是風(fēng)險識別，其目的是減少項目的結構不確定性。風(fēng)險識別首先要弄清項目的組成、各變數的性質(zhì)和相互間的關(guān)系、項目與環(huán)境之間的關(guān)系等。在此基礎上利用系統的、有章可循的步驟和方法查明對項目可能形成風(fēng)險的諸多事項。��

　　風(fēng)險估計就是估計風(fēng)險的性質(zhì)、估算風(fēng)險事件發(fā)生概率及其后果的大小，以減少項目的計量不確定性。風(fēng)險估計有主觀(guān)和客觀(guān)的兩種�？陀^(guān)的風(fēng)險估計以歷史和資料為依據。主觀(guān)的風(fēng)險估計無(wú)歷史數據和資料可參照，靠的是人的經(jīng)驗和判斷。��

　　風(fēng)險評價(jià)就是對各風(fēng)險事件后果進(jìn)行評價(jià)，并確定其嚴重程度順序。評價(jià)時(shí)還要確定對風(fēng)險應該采取什么樣的應對措施。風(fēng)險評價(jià)方法有定量和定性的兩種。進(jìn)行風(fēng)險評價(jià)時(shí)，還要提出防止、減少、轉移或消除風(fēng)險損失的初步辦法，并將其列入風(fēng)險管理階段要進(jìn)一步考慮的各種方法之中。��

　　1.2 狹義的風(fēng)險管理��

　　狹義的風(fēng)險管理就是在風(fēng)險分析之后，針對風(fēng)險做出決策。一般有規劃、控制和監督三階段。��

　　規劃階段有兩個(gè)方面。第一，決策者針對項目面對的形式選定行動(dòng)方案。一經(jīng)選定，就要制定執行這一行動(dòng)方案的計劃。為了使計劃切實(shí)可行，常常還需要進(jìn)行再分析，特別是要檢查計劃是否與其他已做出的或將要做出的決策沖突，為以后留出余地。第二，選擇適合于已選定行動(dòng)路線(xiàn)的風(fēng)險規避策略。選定的風(fēng)險規避策略要寫(xiě)入風(fēng)險管理和風(fēng)險規避策略計劃中。��

　　風(fēng)險控制就是實(shí)施風(fēng)險規避策略的控制計劃。該計劃的內容就是在必要時(shí)向項目提供必要的資源。有時(shí)還要修改項目計劃，隨時(shí)對項目的費用和進(jìn)度重新進(jìn)行估算，并采取相應的糾正步驟。風(fēng)險控制的關(guān)鍵是采取果斷的行動(dòng)。風(fēng)險監督是在決策付諸實(shí)施之后進(jìn)行的。��

　　2、建設工程項目中存在的主要風(fēng)險因素

　　在建設工程項目的開(kāi)發(fā)實(shí)施過(guò)程中，對開(kāi)發(fā)商而言，項目各個(gè)階段都存在著(zhù)風(fēng)險，而風(fēng)險的大小，發(fā)生與否，發(fā)生造成的損失如何都與項目本身有關(guān)。由于在建設工程項目中各方所遇到的風(fēng)險各不相同，以下僅列舉項目管理過(guò)程中常遇到的主要風(fēng)險因素來(lái)分析。其主要風(fēng)險有：��

　　預測風(fēng)險。在項目的前期策劃階段，開(kāi)發(fā)商都會(huì )對項目進(jìn)行經(jīng)濟效益預測，選定不同的指標體系將會(huì )有不同的指標結果，如動(dòng)態(tài)指標的凈現值、內部收益率，靜態(tài)指標的投資收益率等，而指標的確定又是通過(guò)預測的財務(wù)報表確定的。��

　　決策風(fēng)險。開(kāi)發(fā)商根據自身的條件、項目的設計方案、預測的結果對項目是否實(shí)施、按照什么方案實(shí)施、實(shí)施時(shí)間等進(jìn)行決策。這其中的可變因素很多，決策者稍有不慎，就會(huì )造成決策失誤。��

　　高層戰略風(fēng)險。在城市總體規劃不變的前提下，開(kāi)發(fā)商面臨的主要風(fēng)險是項目開(kāi)發(fā)權的競爭，而項目開(kāi)發(fā)權的取得是以土地開(kāi)發(fā)權的獲得為標志的。土地開(kāi)發(fā)權的獲得可通過(guò)劃撥、招投標、拍賣(mài)等方式，而不同的獲得方式造成的地價(jià)風(fēng)險不同，如開(kāi)發(fā)者的指導方針、戰略思想錯誤則會(huì )造成項目目標設計錯誤，給自身造成損失。��

　　技術(shù)設計風(fēng)險。主要包括勘察設計風(fēng)險和施工技術(shù)風(fēng)險。在初步設計階段，由于開(kāi)發(fā)商的原因其設計委托書(shū)過(guò)于簡(jiǎn)單，設計時(shí)間緊迫，設計單位與開(kāi)發(fā)商就設計任務(wù)未進(jìn)行細致反復溝通，設計人員業(yè)務(wù)不熟練，致使設計施工圖的設計深度不夠。同時(shí)由于采取邊設計邊施工的方式，其設計的進(jìn)度過(guò)于緩慢，造成施工進(jìn)度受阻，延誤工期，最終造成經(jīng)濟損失。��

　　計劃風(fēng)險。計劃是對工程實(shí)施過(guò)程進(jìn)行各種策劃、安排的總稱(chēng)，是對項目實(shí)施過(guò)程的設計，是為保證實(shí)現總目標而做的各種安排。目標是計劃的靈魂，計劃必須符合總目標的要求，受總目標的控制。為此要求計劃必須符合環(huán)境條件，必須反映項目本身的客觀(guān)規律性，反映工程各參與者的實(shí)際情況，同時(shí)必須滿(mǎn)足項目的經(jīng)濟性要求，否則將會(huì )導致計劃的失誤，造成經(jīng)濟損失，形成計劃風(fēng)險。��

　　實(shí)施控制風(fēng)險。在項目實(shí)施控制階段，開(kāi)發(fā)商所面臨的風(fēng)險更復雜，如合同未履行、合作伙伴爭執、責任不明確、產(chǎn)生索賠要求的合同風(fēng)險，供應拖延、供應商不履行合同、運輸中損壞以及在工地上損失的供應風(fēng)險，項目中采用新技術(shù)新工藝的風(fēng)險，由于分包層次太多，造成計劃執行和調整實(shí)施控制的困難和風(fēng)險，以及各種原因造成的管理人員管理水平低下造成管理失誤的風(fēng)險等。��

　　政策性風(fēng)險。政策性風(fēng)險是每個(gè)承包商必須考慮的問(wèn)題，如通貨膨脹、原材料的臨時(shí)緊缺、施工當地的社會(huì )治安、地方保護主義等。作為承包商來(lái)講，雖然這些風(fēng)險往往能夠得到一定量的補償，但由于目前國內的索賠制度尚不健全，施工項目的管理者應該認真考慮這一類(lèi)風(fēng)險。��

　　3、風(fēng)險的識別與方法

　　3.1 分解原則

　　就是將項目管理過(guò)程中復雜的難于理解的事物分解成比較簡(jiǎn)單的容易被認識的事物，將大系統分解成小系統，這也是人們在分析問(wèn)題時(shí)常用的方法（如項目工作分解結構）。��

　　3.2 故障樹(shù)法��

　　就是利用圖解的形式將大的風(fēng)險分解成各種小的風(fēng)險，或對各種引起風(fēng)險的原因進(jìn)行分解，這是風(fēng)險識別的有利工具“該法是利用樹(shù)狀圖將項目風(fēng)險由粗到細，由大到小，分層排列的方法，這樣容易找出所有的風(fēng)險因素，關(guān)系明確”與故障樹(shù)相似的還有概率樹(shù)、決策樹(shù)等。��

　　3.3 專(zhuān)家調查法��

　　由于在風(fēng)險識別階段的主要任務(wù)是找出各種潛在的危險并作出對其后果的定性估量，不要求作定量的估計，又由于有些危險很難在短時(shí)間內用統計的方法。實(shí)驗分析的方法或因果關(guān)系論證得到證實(shí)（如市場(chǎng)需求的變化對項目經(jīng)濟效益的影響，同類(lèi)軟件開(kāi)發(fā)商對本組織的競爭影響等）。該方法主要包括兩種：集思廣義法和德?tīng)柗品�，其中后者是美國�?zhù)名咨詢(xún)機構蘭德公司于五十年代初發(fā)明的它主要依靠專(zhuān)家的直觀(guān)能力對風(fēng)險進(jìn)行識別，即通過(guò)調查意見(jiàn)逐步集中，直至在某種程度上達到一致，故又叫專(zhuān)家意見(jiàn)集中法。��

　　4、風(fēng)險化解策略��

　　風(fēng)險化解是對項目風(fēng)險提出處置意見(jiàn)和辦法，通過(guò)對項目風(fēng)險識別！估計和評估，把項目風(fēng)險發(fā)生的概率。損失嚴重程度以及其它因素綜合起來(lái)考慮，估計項目發(fā)生各種風(fēng)險的可能性及其危害程度，確定項目的風(fēng)險等級，從而確定應采取的措施。風(fēng)險化解策略包括減輕、預防、轉移、回避、接受等措施。應根據不同項目的不同風(fēng)險，采取相應的措施。

　　4.1 風(fēng)險回避策略

　　是指當項目風(fēng)險潛在威脅發(fā)生可能性太大，不利后果也太嚴重，又無(wú)其它策略可用時(shí)，主動(dòng)放棄項目或改變項目目標與行動(dòng)方案，從而規避風(fēng)險的一種策略。例如，企業(yè)目前正面對一項技術(shù)不太成熟的投資項目，如果通過(guò)風(fēng)險評價(jià)發(fā)現項目的實(shí)施將面臨巨大的威脅，項目管理組織又沒(méi)有其它可用的措施控制風(fēng)險，甚至保險公司也認為風(fēng)險太大拒絕承保。這時(shí)就應當考慮放棄項目的實(shí)施，避免巨大的風(fēng)險事故和財產(chǎn)損失。

　　4.2 轉移風(fēng)險策略

　　是指將風(fēng)險轉移至其他人或其它組織，其目的是借用合同或協(xié)議，在風(fēng)險事故一旦發(fā)生時(shí)將損失的一部分轉移到有能力承受或控制項目風(fēng)險的個(gè)人或組織。具體實(shí)施時(shí)可表現為財務(wù)性風(fēng)險轉移（如銀行、保險公司或其他非銀行金融機構為項目風(fēng)險負間接責任）。非財務(wù)性風(fēng)險轉移（將項目有關(guān)的物業(yè)或項目轉移到第三方，或者以合同的形式把風(fēng)險轉移到其他人或組織身上，同時(shí)也能夠保留會(huì )產(chǎn)生風(fēng)險的物業(yè)或項目）。��

　　4.3 減輕風(fēng)險策略

　　減輕風(fēng)險策略是通過(guò)緩和或預知等手段來(lái)減輕風(fēng)險，降低風(fēng)險發(fā)生的可能性或減緩風(fēng)險帶來(lái)的不利后果，以達到風(fēng)險減少的目的。這是一種積極的風(fēng)險處理手段。��

　　4.4 接受風(fēng)險策略

　　接受風(fēng)險策略也是積極化解風(fēng)險的策略之一，它是指項目組有意識地選擇自己承擔風(fēng)險后果的策略。當采取其它風(fēng)險規避方法的費用超過(guò)風(fēng)險事件造成的損失時(shí)，可采取接受風(fēng)險的方法。接受風(fēng)險可以是主動(dòng)的，即在風(fēng)險規劃階段已對一些風(fēng)險有了準備，所以當風(fēng)險事件發(fā)生時(shí)馬上執行應急計劃；被動(dòng)接受風(fēng)險是指項目管理組因為主觀(guān)或客觀(guān)原因，對風(fēng)險的存在性和嚴重性認識不足，沒(méi)有對風(fēng)險進(jìn)行處理，而最終由項目管理組織人員自己承擔風(fēng)險損失。在實(shí)施項目時(shí)，應盡量避免被動(dòng)接受風(fēng)險的情況，只有在風(fēng)險規劃階段做好準備工作才能主動(dòng)接受風(fēng)險。��

　　4.5 儲備風(fēng)險策略

　　儲備風(fēng)險策略是指根據項目風(fēng)險規律事先制定應急措施和制定一個(gè)科學(xué)高效的項目風(fēng)險計劃，一旦項目實(shí)際進(jìn)展情況與計劃不同，就動(dòng)用后備應急措施，項目風(fēng)險應急措施主要有費用、進(jìn)度和技術(shù)三種。預算應急費是一筆事先準備好的資金，用于補償差錯、疏漏及其它不確定性對項目費用估計精確性的影響。預算應急費在項目預算中要單獨列出，不能分散到具體費用項目下，否則，項目管理組織就會(huì )失去對支出的控制。��

　　風(fēng)險管理的最終目的是要對風(fēng)險的相關(guān)因素采取措施，規避風(fēng)險，化解和轉移風(fēng)險，或權衡利弊分擔和降低風(fēng)險損失的影響。工程項目投資對于一個(gè)企業(yè)是很重要的，項目能否成功關(guān)系到企業(yè)的未來(lái)發(fā)展，企業(yè)應該加大項目投資方面的風(fēng)險管理，做到盡量少失敗，這樣才能增強企業(yè)的競爭力，使企業(yè)立于不敗之地，長(cháng)久發(fā)展。