2、借款的取得

　　企業(yè)舉借短期借款，首先必須提出申請，經(jīng)審查同意后借貸雙方簽訂借款合同，注明借款的用途、金額、利率、期限、還款方式、違約責任等；然后企業(yè)根據借款合同辦理借款手續；借款手續辦理完畢，企業(yè)便可取得借款。

　　3、借款的信用條件

　　銀行發(fā)放短期借款往往帶有用條件，主要有：

　?。?）信貸限額

　　信貸限額是銀行對借款人規定的無(wú)擔保貸款的最高限額。信貸限額的有效期限通常為1年，但根據情況也可展期1年。一般講，企業(yè)在批準的信貸限額內，可隨時(shí)使用銀行借款。但是，銀行并不承擔必須提供全部信貸限額的義務(wù)。如果企業(yè)信譽(yù)惡化，即使銀行曾同意按信貸限額提供貸款，也可能得不到借款。這時(shí)，銀行不會(huì )承擔法律責任。

　?。?）周轉信貸協(xié)定

　　周轉信貸協(xié)定是銀行具有法律義務(wù)地承諾提供不超過(guò)某一最高限額的貸款協(xié)定。在協(xié)定的有效期內，只要企業(yè)的借款總額未超過(guò)最高限額，銀行必須滿(mǎn)足企業(yè)任何時(shí)候提出的借款要求。企業(yè)享用周轉信貸協(xié)定，通常要對貸款限額的未使用部分付給銀行一筆承諾費。

　　周轉信貸協(xié)定的有效期通常超過(guò)1年，但實(shí)際上貸款每幾個(gè)月發(fā)放一次。所以這種信貸具有短期和長(cháng)期借款的雙重特點(diǎn)。

　?。?）補償性余額

　　補償性余額是銀行要求借款企業(yè)在銀行中保持按貸款限額或實(shí)際借用額一定百分比（一般為10%至20%）計算的最低存款余額。從銀行的角度講．補償性余額可降低貸款風(fēng)險，補償遭受的貸款損失。對于借款企業(yè)來(lái)講，補償性余額則提高了借款的實(shí)際利率。

　?。?）借款抵押

　　銀行向財務(wù)風(fēng)險較大的企業(yè)發(fā)放貸款，有時(shí)需要有抵押品擔保，以減少自己蒙受損失的風(fēng)險。短期借款的抵押品經(jīng)常是借款企業(yè)的應收賬款、存貨、股票、債券等。銀行接受抵押品后，將根據抵押品的價(jià)值決定貸款金額。-船為抵押品面值的30%至90%.這一比例的高低，取決于抵押品的變現能力和銀行的風(fēng)險偏好。因此，抵押借款的成本通常高于非抵押借款。企業(yè)向貸款人提供抵押品，會(huì )限制其財產(chǎn)的使用和將來(lái)的借款能力。

　?。?）償還條件

　　貸款的償還有到期一次償還和在貸款期內定期（每月、季）等額償還兩種方式。一般來(lái)說(shuō)，企業(yè)不希望采用后種償還方式，因為這會(huì )提高借款的實(shí)際利率。而銀行不希望采用前種償還方式，因為這會(huì )加重企業(yè)的財力負擔，增加企業(yè)的拒付風(fēng)險；同時(shí)會(huì )降低實(shí)際貸款利率。

　?。?）其他承諾

　　銀行有時(shí)還要求企業(yè)為取得借款而做出其他承諾，如及時(shí)提供財務(wù)報表，保持適當的財務(wù)水平等。

　　祝廣大考生學(xué)習愉快！

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