1.所有部門(mén)的一切生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)收入、支出及其他收入、支出都必須通過(guò)財務(wù)結算，按規定列收、列支，嚴禁私設小金庫�，F金經(jīng)管人員不允用白條頂替庫存現金，不得私自借支公款，不得保留帳外公款，不得簽發(fā)空頭現金支票，不得將公款以個(gè)人名義存入銀行，不得編造用途，套取現金。不得將公款存放他處自行保管。違者按國家有關(guān)財經(jīng)法紀處理。

2.收付現金時(shí)必須嚴格審查原始憑證的真偽，如發(fā)現有涂改偽造的單據、發(fā)現明顯不正常的業(yè)務(wù)應拒絕辦理并扣留有關(guān)單據，及時(shí)向領(lǐng)導匯報。經(jīng)過(guò)涂改的原始票據（含報銷(xiāo)封面）均為無(wú)效憑證。

3.根據帳、款分管原則，現金經(jīng)管人員不得兼任稽核，會(huì )計檔案保管和收入、費用、債權、債務(wù)賬目的登記工作。

4.對無(wú)效合同、無(wú)合法憑證和無(wú)正規手續的經(jīng)濟事項，公司財務(wù)部門(mén)不得支出現金（包括支票、匯票）。

5.罰則。

以下行為屬?lài)乐氐馁Y金管理違規行為，公司要予以重點(diǎn)查處追究責任和罰款：

1、未經(jīng)董事長(cháng)授權、或超越授權權限、授權期限擅自簽訂保函、擔保合同文件、簽署墊資意向的；擅自拆借挪用公司資金的；規避公司管理的。

2、項目部收取資金私自坐支，不遵守公司資金集中統一管理規定的。

3、有關(guān)重要資金管理資料丟失或泄密，致使公司利益嚴重受損的。

4、將應存入公司資金轉至它處的。

5、與關(guān)聯(lián)單位串通、虛列、虛報支出騙取資金的。

6、未經(jīng)公司批準，以物資或勞務(wù)抵債或互換的。

7、公司認定的其他行為。